П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ЛЕРМОНТОВА

 

23 декабря 2019 г.                     город Лермонтов                            № 1439

                                                Ставропольского края                                  

 

 

Об утверждении бюджетного

прогноза города Лермонтова

на период до 2025 года

 

 

В соответствии со статьей 170¹ Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением администрации города Лермонтова от 08 июня 2015 г. № 526 «Об утверждении Порядка разработки и утверждения бюджетного прогноза города Лермонтова администрации города Лермонтова

 

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

 

1. Утвердить прилагаемый бюджетный прогноз города Лермонтова на период до 2025 года.

 

2. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации – начальника управления экономического развития администрации города Лермонтова Литвиненко С.В.

 

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания.

 

 

 

Глава города Лермонтова                                                          С.А. Полулях

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

УТВЕРЖДЁН

постановлением администрации

города Лермонтова

от 23 декабря 2019 г. № 1439

 

 

БЮДЖЕТНЫЙ ПРОГНОЗ

города Лермонтова на период до 2025 года

 

1. Общие положения

 

Бюджетный прогноз города Лермонтова на период до 2025 года (далее – бюджетный прогноз) разработан в соответствии со статьей 170¹ Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 6 решения Совета города Лермонтова «О бюджетном процессе в городе Лермонтове» от           30 октября 2018 года № 57, и Порядком разработки и утверждения бюджетного прогноза города Лермонтова на долгосрочный период, утвержденным постановлением администрации города Лермонтова от          08 июня 2015 г. № 526.

Долгосрочное планирование дает возможность сформулировать приоритетные задачи, оценить необходимые для их реализации ресурсы и определить возможные источники таких ресурсов.

Бюджетное прогнозирование представляет собой комплекс процедур, по определению основных параметров местного бюджета, а также оценки бюджетных рисков с учетом изменяющихся условий, требований и ограничений социально-экономического развития города Лермонтова.

Целью бюджетного прогноза является установление взаимосвязи систем стратегического (социально-экономического) и бюджетного планирования в долгосрочной перспективе, а также определение приоритетов развития финансово-бюджетной сферы, включая установление принципов формирования доходов и расходов бюджета города Лермонтова, долговой политики города Лермонтова.

 

2. Основные итоги развития бюджетной системы города Лермонтова, условия формирования бюджетного прогноза в текущем финансовом году

 

В 2016-2018 годах наблюдается снижение объема отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами. По итогам 2017 года показатель равен 4 083,32 млн. руб., что на 972,52 мил. руб. меньше 2016 года, или темп роста составил 80,7 процента к предыдущему году. На снижение показателя повлияло приостановление деятельности с середины 2017 года одного из крупнейших предприятий города Лермонтова. Намечено проведение  необходимых процедур для восстановления работы предприятия, поэтому в прогнозном периоде наблюдается стабильный рост указанного показателя.

Произошедшие рыночные преобразования в торговой деятельности обеспечили развитие потребительского рынка города Лермонтова с достаточно высоким уровнем насыщения товарами. Наблюдается увеличение оборота розничной торговли. Если в 2016 году он был равен 2 272,86 мил. руб., то в 2017 году он составил 3 603,60 мил. руб., или 140,4 процента. Объем платных услуг, оказанных населению, в 2017 году составил 106,5 процентов от показателя 2016 года.

В общей структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета города Лермонтова значительный удельный вес (более 70 процентов) занимают: налог на доходы физических лиц, земельный налог и аренда земли.

Бюджет города Лермонтова формируется на основе утвержденных администрацией города Лермонтова муниципальных программ, охватывающих основные сферы (направления) деятельности органов местного самоуправления в городе Лермонтове и непрограммных направлений деятельности по соответствующим главным распорядителям средств местного бюджета.

В 2016 – 2018 годах расходы бюджета города Лермонтова были направлены, прежде всего, на реализацию приоритетных направлений государственной политики в социальной сфере, сформулированных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597                           «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики», от 1 июня 2012 года  № 761 «О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 - 2017 годы» и от 28 декабря 2012 года № 1688 «О некоторых мерах по реализации государственной политики в сфере защиты детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей» и безусловное финансовое обеспечение законодательно установленных обязательств по социальным выплатам отдельным категориям населения города Лермонтова.

 

Основные параметры исполнения бюджета города Лермонтова за период 2016-2018 годов представлены в таблице 1

 

Таблица 1

Основные параметры исполнения

бюджета города Лермонтова за период 2016-2018 годов

(мил.рублей)

Наименова-ние показателя	2016 год	2017 год	2018 год
	Местный бюджет	Местный бюджет	Местный бюджет
Доходы	641,96	830,86	792,12
Расходы	645,60	839,98	810,75
Дефицит	-3,64	-9,12	- 18,63
Муниципа-льный долг	30,79	44,12	42,42

 

Исполнение бюджета города Лермонтова по доходам за 2018 год составило 792,12 млн. рублей, что составило 96,8 процента от плановых назначений. При этом налоговых и неналоговых доходов поступило         159,3 млн. рублей, что составило 87,1 процента от плановых назначений.

На исполнение расходных обязательств бюджета в 2016 году было направлено 810,75 млн. рублей или 97,6 процентов от плановых назначений. Бюджет города Лермонтова  в 2018 году исполнен с дефицитом в размере 18,63 млн. рублей.

В связи с усилением напряженности бюджета, связанной с ростом социальных обязательств и незначительным ростом доходов, объективно существует потребность в привлечении заемных финансовых ресурсов для выполнения расходных обязательств бюджета, прежде всего, социального характера. В 2018 году были привлечены бюджетные кредиты.

По состоянию на 1 января 2019 года муниципальный долг города Лермонтова составил 42,42 млн. рублей.

 

 

3. Основные подходы, цели, задачи реализации бюджетной

и долговой политики города Лермонтова на долгосрочный период

 

Основные подходы, цели и задачи бюджетной политики города Лермонтова на среднесрочный период определены постановлением администрации города Лермонтова от 12 сентября 2019 г. № 977                «Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики города Лермонтова на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов».

Бюджетная политика города Лермонтова ориентирована на эффективное управление муниципальными финансами, что является одним из базовых условий для устойчивого развития экономики и социальной стабильности в городе Лермонтове, минимизации рисков несбалансированности местного бюджета. Это позволит достичь конечной цели бюджетной политики города Лермонтова, состоящей в улучшении условий и качества жизни населения города Лермонтова, адресном решении социальных проблем, повышении качества муниципальных услуг.

Основными направлениями бюджетной политики города Лермонтова на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов являются:

1. Концентрация ресурсов на достижении целей, показателей и результатов региональных проектов, направленных на достижение соответствующих результатов федеральных проектов в рамках реализации национальных проектов, - является приоритетным направлением бюджетной политики города Лермонтова на 2020 - 2022 годы.

2. Повышение эффективности расходования бюджетных средств.

С целью обеспечения эффективности расходования бюджетных средств будут приниматься меры, направленные на:

проведение инвентаризации мероприятий муниципальных программ города Лермонтова с целью включения в них в качестве целевых показателей достижение целей и результатов региональных проектов;

неустановление расходных обязательств, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов местного самоуправления;

недопущение принятия новых расходных обязательств, не обеспеченных источниками финансирования;

соблюдение нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления, установленных Правительством Ставропольского края;

оптимизацию сети муниципальных учреждений города Лермонтова с сохранением качества и доступности муниципальных услуг;

своевременное проведение конкурсных процедур и сокращение неэффективных расходов;

проведение мероприятий по дальнейшей централизации функций по ведению бюджетного (бухгалтерского учета) и формированию отчетности;

внедрение и применение единых федеральных стандартов внутреннего муниципального финансового контроля, устанавливающих единые принципы и основания осуществления контрольной деятельности, права и обязанности должностных лиц органов контроля и объектов контроля, закрепляющих риск – ориентированные подходы к планированию контрольной деятельности, а также правила досудебного обжалования решений и действий (бездействий) органов внутреннего муниципального финансового контроля и должностных лиц;

проведение бюджетной политики города Лермонтова, направленной на снижение уровня просроченной кредиторской задолженности, и недопущение ее увеличения в дальнейшем.

3. Обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса, доступности информации о муниципальных финансах города Лермонтова.

Повышению уровня открытости и прозрачности бюджетного процесса будет способствовать дальнейшее совершенствование механизмов предоставления информации о бюджетном процессе и бюджетном устройстве для граждан с учетом современных требований к визуализации информации и интерактивности.

Повышение эффективности взаимодействия между уровнями государственного управления и местного самоуправления города Лермонтова за счет максимально точного отражения натуральных показателей, которые формируют размер межбюджетных трансфертов, направляемых вышестоящими бюджетами в местный бюджет для решения вопросов местного значения и финансового обеспечения социально - значимых мероприятий.

Цели и задачи долговой политики города Лермонтова на среднесрочный период определены постановлением администрации города Лермонтова от 12 сентября 2019 г. № 979 «Об утверждении основных направлений долговой политики города Лермонтова на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов».

Целями долговой политики являются:

сокращение объема муниципального долга до уровня, обеспечивающего сохранение города Лермонтова в группе заемщиков с высоким уровнем долговой устойчивости (далее - оптимальный уровень);

минимизация расходов местного бюджета по обслуживанию муниципального долга;

сохранение высокого уровня долговой устойчивости города Лермонтова.

Задачами долговой политики являются:

обеспечение размера дефицита местного бюджета в 2020-2022 годах на уровне не более 7,0 процента от суммы доходов местного бюджета, без учета объема безвозмездных поступлений за 2020-2022 годы соответственно (значение может быть превышено на сумму изменения остатков средств местного бюджета, которые в рамках разработки проекта изменений в решение Совета города Лермонтова о местном бюджете согласованы с Министерством финансов Ставропольского края и не были учтены в первоначальной редакции решения Совета города Лермонтова о местном бюджете, а также на сумму поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования);

сдерживание роста объема муниципального долга;

поддержание объема расходов местного бюджета по обслуживанию муниципального долга на уровне плановых назначений, предусмотренных в бюджете города Лермонтова;

минимизировать прирост муниципального долга;

своевременное погашение, при их наличии, долговых обязательств города Лермонтова, имеющих сроки погашения в 2020 году и плановом периоде 2021 и 2022 годов.

Исходя из необходимости выполнения перечисленных задач, осуществлен прогноз основных характеристик бюджета города Лермонтова на долгосрочный период, представленный в приложении 1 к настоящему бюджетному прогнозу, а также определены показатели финансового обеспечения муниципальных программ города Лермонтова на период из действия, представленные в приложении 2 к настоящему бюджетному прогнозу.

 

4. Риски реализации бюджетного прогноза, а также механизмы профилактики рисков реализации бюджетного прогноза

 

Реализация бюджетного прогноза сопряжена со следующими основными рисками, способными повлиять на достижение прогнозируемых значений показателей бюджетного прогноза:

1)                изменение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации в период реализации бюджетного прогноза;

2)                отсутствие актуализированной стратегии социально-эконмического развития города Лермонтова, что не позволяет учесть необходимость достижения ключевых приоритетов и целей социально-экономического развития города Лермонтова при формировании бюджетной политики в долгосрочной перспективе.

 

Первый заместитель главы

администрации – начальник

управления экономического

развития администрации

города Лермонтова                                                          С.В. Литвиненко